Graf
Die rechtliche Zulässigkeit von Compliance-Amnestieprogrammen
ISBN 978-3-8487-7842-3
Amnestieprogrammen einer AG sind die Aufklärung und Nichtsanktionierung von Compliance-Verstößen immanent. Damit ist die Legalitätskontrollpflicht betroffen, die vom Vorstand die Sanktionierung von Fehlverhalten fordert. Der Autor setzt sich bei der Auflösung des hieraus erwachsenden Spannungsverhältnisses mit der Reichweite der Legalitätspflicht auseinander und wendet die Business Judgement Rule analog auf unsichere Rechtslagen an, so dass dem Vorstand sowohl ein Auswahl- als auch ein Entschließungsermessen bei der Sanktionierung zukommt. Bei pflichtgemäßer Ermessensausübung im Unternehmensinteresse und nach verpflichtender Einholung von Rechtsrat kann sich der Vorstand im Innenverhältnis bereits auf Ebene der Pflichtverletzung entlasten.
englischAmnesty programs of an AG are immanent to the clarification and non-sanctioning of compliance violations. This affects the legality control obligation, which requires the board of management to sanction misconduct. In resolving the resulting tension, the author deals with the scope of the legality obligation and applies the Business Judgement Rule analogously to uncertain legal situations, so that the board of directors has discretion concerning both the selection and the resolution of sanctions. If discretionary powers are exercised dutifully in the interests of the company and legal advice is mandatory, the management board can exonerate itself internally at the level of the breach of duty.
